E arşivde istisna kodu nasıl seçilir?

E-arşiv sisteminde istisna kodu seçimi, vergi muafiyeti sağlamak isteyen işletmeler için önemli bir adımdır. Doğru istisna kodunu seçmek, faturaların yasal gerekliliklere uygun olarak düzenlenmesini sağlar. Bu nedenle, istisna kodu belirleme süreci dikkatlice takip edilmelidir. Aşağıda, e-arşivde istisna kodu seçimi için izlenmesi gereken adımlar detaylı olarak açıklanmaktadır.

E-arşivde istisna kodu seçimi için aşağıdaki adımları izlemek gerekmektedir:

1. Fatura ekranına giriş: Muhasebe programında e-fatura veya e-arşiv ekranına girilir.
2. Fatura tipi seçimi: Fatura tipi olarak "istisna" seçilir.
3. İstisna kodunun belirlenmesi: İlgili ürün veya hizmetin kendine özgü istisna kodu bulunur ve bu kod fatura üzerinde belirtilir.
4. Birden fazla ürün için: Eğer birden fazla ürün için istisna faturası kesilecekse ve bu ürünlerin istisna kodları birbirinden farklıysa, "350 – Diğerleri" kodu seçilerek genel bir KDV muafiyeti belirtilir.
5. Açıklama bölümü: İstisna fatura açıklaması boş bırakılamazsa, faturanın açıklama kısmına ve KDV muafiyeti sebebi alanına, kesilen ürünün istisna kodu ve detaylı açıklaması eklenir.
6. Faturanın gönderilmesi: Kesilen istisna fatura, muhasebe programı üzerinden doğrudan Gelir İdaresi Başkanlığı (GİB) portalına elektronik olarak gönderilir.